【張總專欄】綠色金融時代來臨 如何從建築開發導入ESG永續連結貸款
2017年，金管會推動「綠色金融行動方案1.0」，涵蓋授信、投資、資本市場籌資、人才培育、促進綠色金融商品或服務深化發展、資訊揭露、推廣綠色永續理念等7大面向，促使金融市場引導實體產業、投資人、消費者重視綠色永續，讓台灣轉型為綠色低碳經濟、綠色投資、綠色消費與生活。2020年8月，金管會進一步發布「綠色金融行動方案2.0」，建立我國永續金融分類標準等措施，運用金融市場的影響力，引導企業重視ESG議題，並促成投資及產業追求永續發展之良性循環。
ESG追求的「永續環境」、「社會責任」及「公司治理」等三大面向相當崇高，但對追求環境永續的建築業者而言，筆者認為在邁向「淨零排放」，並致力於建構「永續城市」之理想外，ESG及綠色金融也可為業者帶來在籌資上的實質優惠，並非紙上談兵式的構想。
在ESG浪潮推波助瀾之下，大多數國銀已啟動永續連續貸款方案，例如合作金庫與台灣建築中心合作，將ESG與土建融授信業務結合推出「永續連結貸款專案」；除了公股行庫外，亦有部份民銀推出類似方案，方案內容大致為給予符合ESG認證的業者較高的貸款成數、較低的土建融利率。一般來說，銀行給予的利率減碼條件各不相同，減碼額度約0.1至0.3個百分點，少部份建融專案可達0.5個百分點。
假如建商的推案規劃為綠建築，購買綠建築的消費者同樣可以享受綠色金融優惠，房貸利率可以減碼約0.05至0.25個百分點不等，包括公股行庫、國內民銀、國內外銀、數位銀行等業者都推出相關的永續連續貸款，如第一銀行、中國信託、台企銀、玉山銀行、渣打銀行、王道銀行……諸多銀行都著力開拓綠色金融業務。倘若購屋族因此取得較低利率房貸，建案銷售可能因此受惠，建商無疑是受益者之一。
以筆者觀察角度，國銀於2022年逐漸緊縮土建融放款，尤其中小型建商取得土建融的難度上升；如果中小型建商也加入ESG的隊伍當中，不僅能相對順利取得融資、降低資金成本，更能為建案取得銷售優勢。更何況，台灣預計於2024年起開徵碳費，而建築業雖不在第一波課徵的產業名單當中，但建築原物料大多為高耗能產物，意味著未來推案成本可能升高，如果現在不加快邁向ESG，往後的企業競爭力恐將落於人後。
